Question 1

Akt terrorystyczny

Accepted Answer

Bezprawne użycie przemocy lub groźby jej użycia wobec osób lub mienia w celu zastraszenia społeczeństwa lub wymuszenia działań politycznych, ideologicznych bądź religijnych.

Question 2

AML (Anti-Money Laundering – przeciwdziałanie praniu pieniędzy)

Accepted Answer

Zestaw działań, procedur i regulacji mających na celu wykrywanie, zapobieganie i zgłaszanie prób wprowadzania do legalnego obrotu środków pochodzących z nielegalnych źródeł.

Question 3

Zgodność z AML (AML compliance)

Accepted Answer

Przestrzeganie przepisów, procedur i standardów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu przez instytucje obowiązane, w celu ograniczenia ryzyka wykorzystania ich do działań przestępczych.

Question 4

AMLA (Anti-Money Laundering Authority – Urząd ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy)

Accepted Answer

Unijna instytucja odpowiedzialna za koordynację i nadzór nad skutecznym stosowaniem przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu w państwach członkowskich UE.

Question 5

AMLD (Anti-Money Laundering Directive – Dyrektywa w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy)

Accepted Answer

Unijna dyrektywa określająca ramy prawne i obowiązki państw członkowskich oraz instytucji obowiązanych w zakresie zapobiegania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Question 6

AMLRO (AML Reporting Officer – Osoba odpowiedzialna za zgłaszanie przypadków prania pieniędzy)

Accepted Answer

Osoba w instytucji obowiązanej odpowiedzialna za nadzór nad przestrzeganiem przepisów AML, analizę podejrzanych transakcji i ich zgłaszanie do jednostki analityki finansowej (UJAF).

Question 7

Audyt AML (audyt przeciwdziałania praniu pieniędzy)

Accepted Answer

Niezależna kontrola procesów, procedur i działań instytucji obowiązanej w zakresie zgodności z przepisami AML, mająca na celu ocenę skuteczności systemu i identyfikację ewentualnych nieprawidłowości lub ryzyk.

Question 8

Bazylejski indeks AML

Accepted Answer

Globalny wskaźnik oceniający ryzyko prania pieniędzy i finansowania terroryzmu w poszczególnych krajach, opracowywany przez Instytut Zarządzania w Bazylei, na podstawie czynników takich jak ramy prawne, przejrzystość, korupcja czy skuteczność instytucji nadzorczych.

Question 9

BCBS (Basel Committee on Banking Supervision – Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego)

Accepted Answer

Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego, międzynarodowy organ ustanawiający standardy nadzoru bankowego, w tym wytyczne dotyczące zarządzania ryzykiem, przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz stabilności systemu finansowego.

Question 10

UBO (Ultimate Beneficial Owner – Ostateczny beneficjent rzeczywisty)

Accepted Answer

Każda osoba fizyczna sprawującą bezpośrednio lub pośrednio kontrolę nad klientem poprzez posiadane uprawnienia, które wynikają z okoliczności prawnych lub faktycznych, umożliwiające wywieranie decydującego wpływu na czynności lub działania podejmowane przez klienta, lub każdą osobę fizyczną, w imieniu której są nawiązywane stosunki gospodarcze lub jest przeprowadzana transakcja okazjonalna, w tym:

a) w przypadku osoby prawnej innej niż spółka, której papiery wartościowe są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym podlegającym wymogom ujawniania informacji wynikającym z przepisów prawa Unii Europejskiej lub odpowiadających im przepisów prawa państwa trzeciego: – osobę fizyczną będącą udziałowcem lub akcjonariuszem, której przysługuje prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji tej osoby prawnej, – osobę fizyczną dysponującą więcej niż 25% ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym tej osoby prawnej, także jako zastawnik albo użytkownik, lub na podstawie porozumień z innymi uprawnionymi do głosu, – osobę fizyczną sprawującą kontrolę nad osobą prawną lub osobami prawnymi, którym łącznie przysługuje prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji, lub które łącznie dysponują więcej niż 25% ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym tej osoby prawnej, także jako zastawnik albo użytkownik, lub na podstawie porozumień z innymi uprawnionymi do głosu, – osobę fizyczną sprawującą kontrolę nad osobą prawną poprzez posiadanie uprawnień, o których mowa w art. 3 ust. 1 pkt 37 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2023 r. poz. 120 i 295), lub – osobę fizyczną zajmującą wyższe stanowisko kierownicze w przypadku udokumentowanego braku możliwości ustalenia lub wątpliwości co do tożsamości osób fizycznych określonych w tiret pierwszym–czwartym oraz w przypadku niestwierdzenia podejrzeń prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu;

b) w przypadku trustu: – założyciela, w tym fundatora w rozumieniu ustawy z dnia 26 stycznia 2023 r. o fundacji rodzinnej (Dz. U. poz. 326), – powiernika, w tym członka zarządu w rozumieniu ustawy z dnia 26 stycznia 2023 r. o fundacji rodzinnej, – nadzorcę, jeżeli został ustanowiony, w tym członka rady nadzorczej w rozumieniu ustawy z dnia 26 stycznia 2023 r. o fundacji rodzinnej, – beneficjenta, w tym beneficjenta w rozumieniu ustawy z dnia 26 stycznia 2023 r. o fundacji rodzinnej lub – w przypadku gdy osoby fizyczne czerpiące korzyści z danego trustu nie zostały jeszcze określone – grupę osób, w których głównym interesie powstał lub działa trust, – inną osobę sprawującą kontrolę nad trustem, – inną osobę fizyczną o uprawnieniach lub obowiązkach równoważnych do określonych w tiret od pierwszego do piątego;

c) w przypadku osoby fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą, wobec której nie stwierdzono przesłanek lub okoliczności mogących wskazywać na fakt sprawowania kontroli nad nią przez inną osobę fizyczną lub osoby fizyczne, przyjmuje się, że taka osoba fizyczna jest jednocześnie beneficjentem rzeczywistym.

Question 11

Blending

Accepted Answer

Technika prania pieniędzy polegająca na łączeniu nielegalnych środków finansowych z legalnymi przychodami, zazwyczaj poprzez działalność gospodarczą o dużym obrocie gotówkowym, w celu ukrycia przestępczego pochodzenia funduszy.

Question 12

Brudne pieniądze

Accepted Answer

Środki finansowe pochodzące z działalności przestępczej, takiej jak handel narkotykami, korupcja, oszustwa czy nielegalny hazard, które sprawcy próbują wprowadzić do legalnego obrotu poprzez proces prania pieniędzy.

Question 13

CDD (Customer Due Diligence – należyta staranność wobec klienta)

Accepted Answer

Proces obejmujący identyfikację i weryfikację tożsamości klienta oraz jego beneficjentów rzeczywistych, zrozumienie celu i charakteru relacji gospodarczej, a także bieżące monitorowanie tej relacji, w celu zapobiegania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Question 14

Ceny transferowe

Accepted Answer

Ceny ustalane w transakcjach między powiązanymi podmiotami (np. spółkami w tej samej grupie kapitałowej), które mogą być wykorzystywane do optymalizacji podatkowej lub przenoszenia zysków do jurysdykcji o niższych podatkach, a także potencjalnie do prania pieniędzy.

Question 15

CFT (Countering the Financing of Terrorism – przeciwdziałanie finansowaniu terroryzmu)

Accepted Answer

Zestaw środków prawnych, operacyjnych i organizacyjnych mających na celu identyfikację, zapobieganie i ściganie działań polegających na zbieraniu lub przekazywaniu środków finansowych przeznaczonych na cele terrorystyczne.

Question 16

Compliance

Accepted Answer

Zgodność działania organizacji z obowiązującymi przepisami prawa, regulacjami branżowymi oraz wewnętrznymi politykami; w kontekście AML/CFT oznacza wdrażanie odpowiednich procedur i nadzoru w celu zapobiegania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Question 17

Compliance Officer

Accepted Answer

Osoba odpowiedzialna za zapewnienie zgodności działalności organizacji z obowiązującymi przepisami prawa, regulacjami branżowymi oraz wewnętrznymi procedurami, w tym w zakresie AML i CFT.

Question 18

CRBR (Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych)

Accepted Answer

Publiczny rejestr prowadzony w Polsce, zawierający informacje o rzeczywistych beneficjentach spółek i innych podmiotów gospodarczych, służący zwiększeniu przejrzystości struktury własnościowej i przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.

Question 19

Czyste pieniądze

Accepted Answer

Środki finansowe pochodzące z legalnych źródeł, zgodne z obowiązującym prawem, które mogą być swobodnie wykorzystywane w obrocie gospodarczym bez ryzyka związanego z praniem pieniędzy.

Question 20

De-risking (Ograniczanie ryzyka)

Accepted Answer

Strategia instytucji finansowych polegająca na ograniczaniu lub całkowitym zamykaniu relacji biznesowych z klientami, sektorami lub krajami uznanymi za wysokiego ryzyka, w celu zmniejszenia narażenia na pranie pieniędzy, finansowanie terroryzmu lub sankcje regulacyjne.

Question 21

DNFBP (wyznaczone niefinansowe podmioty i profesje)

Accepted Answer

Podmioty zobowiązane do stosowania przepisów AML/CFT, mimo że nie są instytucjami finansowymi, np. notariusze, prawnicy, agenci nieruchomości, kasyna, biegli rewidenci czy handlarze towarami luksusowymi.

Question 22

Towary podwójnego zastosowania

Accepted Answer

Produkty, technologie lub oprogramowanie, które mogą być wykorzystywane zarówno do celów cywilnych, jak i wojskowych, a ich obrót jest ściśle regulowany ze względu na ryzyko wykorzystania do produkcji broni masowego rażenia lub w celach terrorystycznych.

Question 23

Due Diligence (należyta staranność)

Accepted Answer

Proces gromadzenia i analizy informacji o kliencie, transakcji lub partnerze biznesowym w celu oceny ryzyka, potwierdzenia tożsamości oraz zapewnienia zgodności z przepisami, szczególnie w kontekście przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Question 24

Dyslokacja kapitału

Accepted Answer

Zjawisko polegające na przemieszczaniu kapitału między rynkami, sektorami lub jurysdykcjami, często w odpowiedzi na kryzysy, zmiany regulacyjne lub różnice w kosztach i zyskach, co może wpływać na stabilność finansową i być wykorzystywane do obchodzenia nadzoru finansowego.

Question 25

Grupa Egmont

Accepted Answer

Międzynarodowe zrzeszenie jednostek analityki finansowej (FIU) z różnych krajów, którego celem jest współpraca, wymiana informacji i wspieranie skutecznych działań w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.

Question 26

False Negative (Fałszywie negatywny wynik)

Accepted Answer

Sytuacja, w której system lub procedura nie rozpoznaje rzeczywistego zagrożenia, np. transakcji powiązanej z praniem pieniędzy lub osobą z listy sankcyjnej, co może prowadzić do niedopełnienia obowiązków AML/CFT.

Question 27

Fałszywie pozytywny wynik (False Positive)

Accepted Answer

Sytuacja, w której system lub procedura błędnie identyfikuje legalną transakcję lub osobę jako podejrzaną, co skutkuje niepotrzebnym alarmem i może wymagać dodatkowej weryfikacji ze strony instytucji obowiązanej.

Question 28

FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)

Accepted Answer

Amerykańska ustawa zobowiązująca zagraniczne instytucje finansowe do identyfikowania i raportowania do amerykańskiego urzędu skarbowego (IRS) informacji o rachunkach finansowych prowadzonych na rzecz obywateli USA lub rezydentów podatkowych USA, w celu zwalczania unikania opodatkowania.

Question 29

FATF (Financial Action Task Force – Grupa Specjalna ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy)

Accepted Answer

Międzynarodowy organ tworzący standardy i promujący skuteczne wdrażanie środków prawnych, operacyjnych i instytucjonalnych mających na celu przeciwdziałanie praniu pieniędzy, finansowaniu terroryzmu i proliferacji broni masowego rażenia.

Question 30

Finansowanie terroryzmu

Accepted Answer

Dostarczanie lub gromadzenie środków finansowych z zamiarem ich wykorzystania, bezpośrednio lub pośrednio, do wspierania działań terrorystycznych, organizacji terrorystycznych lub osób powiązanych z terroryzmem.

Question 31

Spółka fasadowa (shell company)

Accepted Answer

Podmiot prawny istniejący głównie na papierze, bez rzeczywistej działalności operacyjnej lub majątku, często wykorzystywany do ukrywania rzeczywistych właścicieli, unikania podatków lub prania pieniędzy.

Question 32

FIU (Financial Intelligence Unit – Jednostka Analityki Finansowej)

Accepted Answer

Wyspecjalizowany organ krajowy odpowiedzialny za gromadzenie, analizowanie i przekazywanie informacji o podejrzanych transakcjach finansowych, wspierający walkę z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu.

Question 33

Konto lejkowe (funnel account)

Accepted Answer

Rachunek bankowy wykorzystywany do wpłat gotówki w różnych lokalizacjach geograficznych, które następnie są szybko przenoszone lub wypłacane, często w celu ukrycia źródła środków; technika wykorzystywana w praniu pieniędzy.

Question 34

GIIF (Generalny Inspektor Informacji Finansowej)

Accepted Answer

Centralny organ w Polsce odpowiedzialny za przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, działający w strukturze Ministerstwa Finansów; kieruje pracami Polskiej Jednostki Analityki Finansowej (PJAF).

Question 35

Hawala

Accepted Answer

Nieformalny system przekazywania pieniędzy oparty na zaufaniu, działający poza tradycyjnym systemem bankowym, popularny głównie w krajach Bliskiego Wschodu, Azji i Afryki; może być wykorzystywany do legalnych transferów, ale także do prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.

Question 36

IAIS (Międzynarodowe Stowarzyszenie Nadzorców Ubezpieczeniowych)

Accepted Answer

Globalna organizacja zrzeszająca organy nadzoru ubezpieczeniowego, której celem jest opracowywanie standardów, promowanie stabilności sektora ubezpieczeń oraz wspieranie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu w branży ubezpieczeniowej.

Question 37

Identyfikacja klienta

Accepted Answer

Proces ustalania tożsamości klienta poprzez zebranie i weryfikację jego danych osobowych lub firmowych, stanowiący pierwszy etap należytej staranności (CDD) w ramach przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Question 38

CPI (Corruption Perceptions Index – Indeks Percepcji Korupcji)

Accepted Answer

Wskaźnik opracowywany corocznie przez Transparency International, oceniający postrzegany poziom korupcji w sektorze publicznym w poszczególnych krajach; jest wykorzystywany przy ocenie ryzyka AML/CFT i przejrzystości jurysdykcji.

Question 39

Instytucje nadzorcze

Accepted Answer

Organy krajowe lub międzynarodowe odpowiedzialne za kontrolę i nadzór nad przestrzeganiem przepisów prawa, w tym regulacji dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, np. KNF w Polsce czy EBA na poziomie UE.

Question 40

Integration (Integracja / Legitymizacja)

Accepted Answer

Trzeci i ostatni etap prania pieniędzy, polegający na wprowadzeniu wcześniej „oczyszczonych” środków do legalnej gospodarki w sposób, który sprawia, że wydają się one pochodzić z legalnych źródeł, np. poprzez inwestycje, zakup nieruchomości czy prowadzenie działalności gospodarczej.

Question 41

Instytucje obowiązane

Accepted Answer

Podmioty prawnie zobowiązane do stosowania środków przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT), w tym banki, instytucje finansowe, zakłady ubezpieczeń, biegli rewidenci, prawnicy, pośrednicy nieruchomości, kasyna oraz inne wyznaczone niefinansowe przedsiębiorstwa i profesje objęte regulacjami AML.

Question 42

IOSCO (Międzynarodowa Organizacja Komisji Papierów Wartościowych)

Accepted Answer

Globalne stowarzyszenie nadzorów rynku kapitałowego, które opracowuje standardy regulacyjne dla rynków papierów wartościowych, promując integralność, przejrzystość i skuteczny nadzór, również w kontekście zapobiegania praniu pieniędzy i nadużyciom finansowym.

Question 43

IVTS (Informal Value Transfer System – Nieformalny system transferu wartości)

Accepted Answer

System przekazywania środków pieniężnych poza formalnym sektorem finansowym, oparty na zaufaniu między pośrednikami (np. hawala, hundi), często niewymagający fizycznego przemieszczania pieniędzy; może być wykorzystywany legalnie, ale także do prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.

Question 44

Jednostki współpracujące

Accepted Answer

Instytucje publiczne, organy administracji, służby specjalne lub inne podmioty, które współdziałają z jednostką analityki finansowej (FIU) lub organami nadzoru w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, m.in. poprzez wymianę informacji lub wspólne działania operacyjne.

Question 45

Klient

Accepted Answer

Osoba fizyczna, prawna lub jednostka organizacyjna nawiązująca relację z instytucją obowiązaną w celu skorzystania z jej usług, podlegająca obowiązkowi identyfikacji i weryfikacji zgodnie z przepisami AML/CFT.

Question 46

Korupcja

Accepted Answer

Nadużycie powierzonej władzy w celu uzyskania prywatnych korzyści, obejmujące m.in. przekupstwo, sprzeniewierzenie środków publicznych, nepotyzm czy wymuszanie łapówek; stanowi istotny czynnik ryzyka w kontekście przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Question 47

Krajowa ocena ryzyka AML (National AML Risk Assessment)

Accepted Answer

Systematyczna analiza przeprowadzana na poziomie krajowym w celu identyfikacji, oceny i zrozumienia ryzyk związanych z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu; stanowi podstawę do opracowania strategii i działań prewencyjnych zgodnych z podejściem opartym na ryzyku.

Question 48

KYC (Know Your Customer – Poznaj Swojego Klienta)

Accepted Answer

Procedura identyfikacji i weryfikacji tożsamości klienta, stosowana przez instytucje obowiązane w ramach przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu; obejmuje m.in. zbieranie danych osobowych, ustalenie beneficjenta rzeczywistego i ocenę ryzyka klienta.

Question 49

KYE (Know Your Employee – Poznaj Swojego Pracownika)

Accepted Answer

Procedura stosowana przez instytucje w celu weryfikacji tożsamości, wiarygodności i uczciwości pracowników, zwłaszcza tych mających dostęp do wrażliwych informacji lub systemów finansowych; stanowi element wewnętrznego systemu przeciwdziałania nadużyciom i wspiera zgodność z regulacjami AML/CFT.

Question 50

Layering (warstwowanie)

Accepted Answer

Faza procesu prania pieniędzy, polegająca na serii skomplikowanych transakcji finansowych mających na celu ukrycie nielegalnego pochodzenia środków, np. przez przelewy między wieloma rachunkami, krajami lub instrumentami finansowymi, co utrudnia ich śledzenie.

Question 51

Lista PEP (Lista osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne)

Accepted Answer

Zestawienie osób pełniących ważne funkcje publiczne, takich jak głowy państw, ministrowie, parlamentarzyści, sędziowie wysokich instancji, a także członkowie ich rodzin i bliscy współpracownicy; objęte są one zwiększonym nadzorem w ramach procedur AML/CFT ze względu na wyższe ryzyko korupcji i nadużyć finansowych.

Question 52

Lista sankcyjna

Accepted Answer

Oficjalny wykaz osób, podmiotów, organizacji lub państw objętych środkami restrykcyjnymi, takimi jak zamrożenie aktywów, zakaz prowadzenia transakcji czy ograniczenia wizowe, wprowadzonymi przez instytucje międzynarodowe (np. ONZ, UE) lub państwa w celu przeciwdziałania terroryzmowi, proliferacji broni czy naruszeniom praw człowieka.

Question 53

Placement (umiejscowienie środków)

Accepted Answer

Etap procesu prania pieniędzy, polegający na wprowadzeniu nielegalnie uzyskanych środków do systemu finansowego, np. poprzez wpłaty gotówki, zakup instrumentów finansowych lub zawieranie transakcji gotówkowych. Celem jest oddzielenie środków od ich nielegalnego źródła.

Question 54

Layering (warstwowanie)

Accepted Answer

Etap prania pieniędzy, polegający na serii złożonych i często międzynarodowych transakcji finansowych, mających na celu ukrycie źródła nielegalnych środków poprzez zaciemnienie ich ścieżki i utrudnienie ich wykrycia przez organy nadzoru.

Question 55

MLCO (Oficer ds. Zgodności w Zakresie Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy)

Accepted Answer

Osoba odpowiedzialna w organizacji za wdrażanie, nadzorowanie i egzekwowanie polityki oraz procedur AML/CFT, zapewniająca zgodność z przepisami prawa oraz współpracująca z organami nadzoru i jednostką analityki finansowej.

Question 56

MONEYVAL

Accepted Answer

Organ Rady Europy, który ocenia zgodność krajowych systemów AML/CFT państw członkowskich z międzynarodowymi standardami, monitoruje ich wdrażanie oraz wspiera w doskonaleniu środków zapobiegawczych.

Question 57

MVTS (Money or Value Transfer Services – Usługi przekazu pieniędzy lub wartości)

Accepted Answer

Usługi umożliwiające przesyłanie środków pieniężnych lub ich ekwiwalentów między osobami, często z pominięciem tradycyjnych instytucji finansowych; obejmują m.in. przekazy pieniężne, firmy transferowe i nieformalne systemy (np. hawala); mogą być wykorzystywane zarówno legalnie, jak i do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.

Question 58

Raj podatkowy (Tax Haven)

Accepted Answer

Jurysdykcja oferująca bardzo niskie lub zerowe stawki podatkowe, wysoki poziom poufności oraz minimalne wymagania dotyczące sprawozdawczości finansowej, często wykorzystywana do unikania opodatkowania, ukrywania majątku lub prania pieniędzy.

Question 59

OCCRP (Organized Crime and Corruption Reporting Project)

Accepted Answer

Międzynarodowa organizacja dziennikarzy śledczych, zajmująca się ujawnianiem przypadków zorganizowanej przestępczości, korupcji i nadużyć finansowych na całym świecie; współpracuje z mediami, ekspertami i instytucjami w celu zwiększenia przejrzystości i odpowiedzialności.

Question 60

Ocena ryzyka AML (AML Risk Assessment)

Accepted Answer

Proces identyfikacji i analizy ryzyk związanych z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu w danej instytucji, uwzględniający m.in. profil klienta, rodzaj produktów, kanały dystrybucji i obszary geograficzne; służy do dostosowania środków bezpieczeństwa finansowego zgodnie z podejściem opartym na ryzyku.

Question 61

OCG (Organized Crime Group – Zorganizowana grupa przestępcza)

Accepted Answer

Strukturalnie zorganizowana grupa osób działająca wspólnie w celu popełniania poważnych przestępstw, często o charakterze transgranicznym, takich jak handel narkotykami, przemyt, pranie pieniędzy czy handel ludźmi.

Question 62

OFAC (Biuro Kontroli Aktywów Zagranicznych)

Accepted Answer

Agencja Departamentu Skarbu USA odpowiedzialna za wdrażanie i egzekwowanie sankcji gospodarczych wobec osób, podmiotów i państw, które zagrażają bezpieczeństwu narodowemu, polityce zagranicznej lub gospodarce Stanów Zjednoczonych; prowadzi m.in. listę SDN (Specially Designated Nationals).

Question 63

Offshore

Accepted Answer

Termin odnoszący się do działalności gospodarczej, kont, spółek lub inwestycji zarejestrowanych poza krajem rezydencji, zazwyczaj w jurysdykcjach oferujących korzystne warunki podatkowe, niski poziom regulacji i wysoki stopień poufności; może być stosowany legalnie, ale bywa też wykorzystywany do unikania opodatkowania lub prania pieniędzy.

Question 64

Organizacja terrorystyczna

Accepted Answer

Grupa, która planuje, wspiera lub dokonuje aktów terroru w celu osiągnięcia ideologicznych, politycznych lub religijnych celów, często stosując przemoc wobec ludności cywilnej i dążąc do wywołania strachu lub destabilizacji państwa.

Zamów Demo

FinAP CheckLists

API FinAP CheckLists

Funkcje

Compliance

KYC i KYB

AML i CTF

Historia i misja

Praca

Kontakt

Obserwuj nas

Czym jest AML i jak działa system

Instytucje obowiązane AML

SŁOWNIK I POJĘCIA AML

Akt terrorystyczny

AML (Anti-Money Laundering – przeciwdziałanie praniu pieniędzy)

Zgodność z AML (AML compliance)

AMLA (Anti-Money Laundering Authority – Urząd ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy)

AMLD (Anti-Money Laundering Directive – Dyrektywa w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy)

AMLRO (AML Reporting Officer – Osoba odpowiedzialna za zgłaszanie przypadków prania pieniędzy)

Audyt AML (audyt przeciwdziałania praniu pieniędzy)

Bazylejski indeks AML

BCBS (Basel Committee on Banking Supervision – Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego)

UBO (Ultimate Beneficial Owner – Ostateczny beneficjent rzeczywisty)

Blending

Brudne pieniądze

CDD (Customer Due Diligence – należyta staranność wobec klienta)

Ceny transferowe

CFT (Countering the Financing of Terrorism – przeciwdziałanie finansowaniu terroryzmu)

Compliance

Compliance Officer

CRBR (Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych)

Czyste pieniądze

De-risking (Ograniczanie ryzyka)

DNFBP (wyznaczone niefinansowe podmioty i profesje)

Towary podwójnego zastosowania

Due Diligence (należyta staranność)

Dyslokacja kapitału

Grupa Egmont

False Negative (Fałszywie negatywny wynik)

Fałszywie pozytywny wynik (False Positive)

FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)

FATF (Financial Action Task Force – Grupa Specjalna ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy)

Finansowanie terroryzmu

Spółka fasadowa (shell company)

FIU (Financial Intelligence Unit – Jednostka Analityki Finansowej)

Konto lejkowe (funnel account)

GIIF (Generalny Inspektor Informacji Finansowej)

Hawala

IAIS (Międzynarodowe Stowarzyszenie Nadzorców Ubezpieczeniowych)

Identyfikacja klienta

CPI (Corruption Perceptions Index – Indeks Percepcji Korupcji)

Instytucje nadzorcze

Integration (Integracja / Legitymizacja)

Instytucje obowiązane

IOSCO (Międzynarodowa Organizacja Komisji Papierów Wartościowych)

IVTS (Informal Value Transfer System – Nieformalny system transferu wartości)

Jednostki współpracujące

Klient

Korupcja

Krajowa ocena ryzyka AML (National AML Risk Assessment)

KYC (Know Your Customer – Poznaj Swojego Klienta)

KYE (Know Your Employee – Poznaj Swojego Pracownika)

Layering (warstwowanie)

Lista PEP (Lista osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne)

Lista sankcyjna

Placement (umiejscowienie środków)

Layering (warstwowanie)

MLCO (Oficer ds. Zgodności w Zakresie Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy)

MONEYVAL

MVTS (Money or Value Transfer Services – Usługi przekazu pieniędzy lub wartości)

Raj podatkowy (Tax Haven)

OCCRP (Organized Crime and Corruption Reporting Project)

Ocena ryzyka AML (AML Risk Assessment)

OCG (Organized Crime Group – Zorganizowana grupa przestępcza)

OFAC (Biuro Kontroli Aktywów Zagranicznych)

Offshore

Organizacja terrorystyczna

AML Compliance Officer (Oficer ds. Zgodności z Przepisami AML)

Ostrzeżenia KNF