Zestawienie osób pełniących ważne funkcje publiczne, takich jak głowy państw, ministrowie, parlamentarzyści, sędziowie wysokich instancji, a także członkowie ich rodzin i bliscy współpracownicy; objęte są one zwiększonym nadzorem w ramach procedur AML/CFT ze względu na wyższe ryzyko korupcji i nadużyć finansowych.

Oficjalny wykaz osób, podmiotów, organizacji lub państw objętych środkami restrykcyjnymi, takimi jak zamrożenie aktywów, zakaz prowadzenia transakcji czy ograniczenia wizowe, wprowadzonymi przez instytucje międzynarodowe (np. ONZ, UE) lub państwa w celu przeciwdziałania terroryzmowi, proliferacji broni czy naruszeniom praw człowieka.

Etap procesu prania pieniędzy, polegający na wprowadzeniu nielegalnie uzyskanych środków do systemu finansowego, np. poprzez wpłaty gotówki, zakup instrumentów finansowych lub zawieranie transakcji gotówkowych. Celem jest oddzielenie środków od ich nielegalnego źródła.

Etap prania pieniędzy, polegający na serii złożonych i często międzynarodowych transakcji finansowych, mających na celu ukrycie źródła nielegalnych środków poprzez zaciemnienie ich ścieżki i utrudnienie ich wykrycia przez organy nadzoru.

Osoba odpowiedzialna w organizacji za wdrażanie, nadzorowanie i egzekwowanie polityki oraz procedur AML/CFT, zapewniająca zgodność z przepisami prawa oraz współpracująca z organami nadzoru i jednostką analityki finansowej.

Organ Rady Europy, który ocenia zgodność krajowych systemów AML/CFT państw członkowskich z międzynarodowymi standardami, monitoruje ich wdrażanie oraz wspiera w doskonaleniu środków zapobiegawczych.

Usługi umożliwiające przesyłanie środków pieniężnych lub ich ekwiwalentów między osobami, często z pominięciem tradycyjnych instytucji finansowych; obejmują m.in. przekazy pieniężne, firmy transferowe i nieformalne systemy (np. hawala); mogą być wykorzystywane zarówno legalnie, jak i do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.

Jurysdykcja oferująca bardzo niskie lub zerowe stawki podatkowe, wysoki poziom poufności oraz minimalne wymagania dotyczące sprawozdawczości finansowej, często wykorzystywana do unikania opodatkowania, ukrywania majątku lub prania pieniędzy.

Międzynarodowa organizacja dziennikarzy śledczych, zajmująca się ujawnianiem przypadków zorganizowanej przestępczości, korupcji i nadużyć finansowych na całym świecie; współpracuje z mediami, ekspertami i instytucjami w celu zwiększenia przejrzystości i odpowiedzialności.

Proces identyfikacji i analizy ryzyk związanych z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu w danej instytucji, uwzględniający m.in. profil klienta, rodzaj produktów, kanały dystrybucji i obszary geograficzne; służy do dostosowania środków bezpieczeństwa finansowego zgodnie z podejściem opartym na ryzyku.

Strukturalnie zorganizowana grupa osób działająca wspólnie w celu popełniania poważnych przestępstw, często o charakterze transgranicznym, takich jak handel narkotykami, przemyt, pranie pieniędzy czy handel ludźmi.

Agencja Departamentu Skarbu USA odpowiedzialna za wdrażanie i egzekwowanie sankcji gospodarczych wobec osób, podmiotów i państw, które zagrażają bezpieczeństwu narodowemu, polityce zagranicznej lub gospodarce Stanów Zjednoczonych; prowadzi m.in. listę SDN (Specially Designated Nationals).

Termin odnoszący się do działalności gospodarczej, kont, spółek lub inwestycji zarejestrowanych poza krajem rezydencji, zazwyczaj w jurysdykcjach oferujących korzystne warunki podatkowe, niski poziom regulacji i wysoki stopień poufności; może być stosowany legalnie, ale bywa też wykorzystywany do unikania opodatkowania lub prania pieniędzy.

Grupa, która planuje, wspiera lub dokonuje aktów terroru w celu osiągnięcia ideologicznych, politycznych lub religijnych celów, często stosując przemoc wobec ludności cywilnej i dążąc do wywołania strachu lub destabilizacji państwa.

Osoba odpowiedzialna w organizacji za wdrażanie, monitorowanie i egzekwowanie przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, w tym za raportowanie podejrzanych transakcji do odpowiednich organów.

Oficjalne komunikaty publikowane przez Komisję Nadzoru Finansowego (KNF) dotyczące podmiotów lub osób, które mogą prowadzić nielegalną działalność finansową, stanowić zagrożenie dla klientów lub działać bez wymaganych zezwoleń; mają na celu ochronę uczestników rynku i zwiększenie świadomości ryzyka.

Powierzenie przez instytucję obowiązaną zadań związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (np. weryfikacja klientów, monitoring transakcji) zewnętrznemu podmiotowi, przy zachowaniu pełnej odpowiedzialności za zgodność z przepisami AML/CFT.

Kraj spoza Unii Europejskiej, który według Komisji Europejskiej lub organizacji międzynarodowych posiada strategiczne braki w systemie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, co może stanowić podwyższone ryzyko dla instytucji finansowych i transakcji transgranicznych.

Mikropłatność na symboliczną kwotę (np. 0,01 PLN lub EUR), często wykorzystywana w celach weryfikacyjnych, np. do potwierdzenia właściciela rachunku bankowego lub do przetestowania działania systemu płatniczego.

Osoba pełniąca ważną funkcję publiczną, taką jak głowa państwa, minister, parlamentarzysta, sędzia najwyższego szczebla czy wysoki rangą wojskowy, a także członkowie ich rodzin i bliscy współpracownicy; objęta zwiększonym nadzorem w ramach procedur AML/CFT ze względu na podwyższone ryzyko korupcji.

Krajowa jednostka analityki finansowej (FIU) działająca w strukturze Ministerstwa Finansów, odpowiedzialna za analizę i przekazywanie informacji o podejrzanych transakcjach w ramach przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu; formalnie funkcjonuje pod nadzorem Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF).

Etap prania pieniędzy, polegający na wprowadzeniu nielegalnych środków do legalnego obiegu, np. poprzez wpłaty gotówki, zakup aktywów lub inne transakcje finansowe. Celem jest oddzielenie środków od ich przestępczego źródła.

Zbiór środków prawnych, organizacyjnych i operacyjnych podejmowanych w celu zapobiegania procesowi prania pieniędzy, w tym identyfikacja klientów, monitorowanie transakcji, ocena ryzyka i zgłaszanie podejrzanych działań odpowiednim organom.

Zasada stosowana w systemach przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, polegająca na dostosowywaniu zakresu działań kontrolnych i środków bezpieczeństwa finansowego do poziomu ryzyka związanego z klientem, produktem, transakcją lub obszarem geograficznym.

Analiza przeprowadzana przez Komisję Europejską w celu identyfikacji i oceny ryzyk prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, które mają wpływ na jednolity rynek Unii Europejskiej. Wyniki SNRA pomagają państwom członkowskim i instytucjom obowiązanym stosować podejście oparte na ryzyku oraz wdrażać odpowiednie środki zaradcze.

Proces ukrywania nielegalnego pochodzenia środków finansowych poprzez ich wprowadzenie do legalnego obiegu, często w trzech etapach: umiejscowienie (placement), warstwowanie (layering) i integracja (integration). Celem jest nadanie środkom pozorów legalności.

Wewnętrzny zbiór zasad, działań i mechanizmów stosowanych przez instytucje obowiązane w celu zapobiegania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, obejmujący m.in. identyfikację klientów, ocenę ryzyka, monitoring transakcji i zgłaszanie podejrzanych działań.

Wewnętrzna procedura w organizacji określająca zasady przyjmowania, weryfikacji i reagowania na zgłoszenia pracowników lub innych osób dotyczące naruszeń prawa, nieprawidłowości lub zagrożeń, w tym możliwych przypadków prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.

Rozprzestrzenianie broni masowego rażenia (jądrowej, chemicznej, biologicznej) oraz środków jej dostarczania, stanowiące poważne zagrożenie dla bezpieczeństwa międzynarodowego i stabilności globalnej; zwalczana m.in. poprzez sankcje, kontrole eksportu i regulacje międzynarodowe.

Zestaw przepisów i procedur mających na celu wykrywanie i zapobieganie praniu pieniędzy oraz legalizacji środków pochodzących z przestępstw.

Proces realizacji operacji finansowych lub umów, obejmujący inicjację, przetwarzanie oraz zakończenie płatności, przelewów lub innych form transferu środków między stronami. Obejmuje zarówno rutynowe działania bankowe, jak i bardziej złożone operacje podlegające monitorowaniu w ramach przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Działanie przestępcze polegające na stosowaniu przemocy lub groźby przemocy w celu zastraszenia społeczeństwa, wymuszenia zmian politycznych lub destabilizacji sytuacji w kraju, motywowane ideologią, polityką, religią lub nacjonalizmem.

Transakcje pozorne, które nie mają rzeczywistego celu gospodarcego i są wykonywane w celu ukrycia prawdziwego pochodzenia środków lub fałszowania dokumentacji finansowej.

Okresowe, kwartalne raportowanie finansowe lub operacyjne, które firmy i organizacje sporządzają co trzy miesiące, aby informować o swojej działalności, wynikach i zgodności z przepisami.

Osoby bliskie i współpracownicy, którzy mają istotny związek z daną osobą (np. klientem), często uwzględniani w procedurach AML/CFT w celu monitorowania potencjalnych ryzyk związanych z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu.

Relacje bankowe, w których jeden bank (bank korespondent) świadczy usługi finansowe na rzecz innego banku (banku zleceniodawcy), umożliwiając dostęp do systemów płatniczych i rozliczeniowych w różnych jurysdykcjach.

Raport o podejrzanej działalności, dokument składany przez instytucje finansowe lub inne podmioty obowiązane do odpowiednich organów, gdy zauważą nietypowe lub podejrzane transakcje mogące wskazywać na pranie pieniędzy lub finansowanie terroryzmu.

Lista prowadzona przez Office of Foreign Assets Control (OFAC) Departamentu Skarbu USA, zawierająca osoby, podmioty i organizacje objęte sankcjami. Ich aktywa są zablokowane, a obywatele i podmioty USA mają zakaz współpracy z nimi.

Gotowa spółka założona wcześniej, która nie prowadziła działalności gospodarczej i jest gotowa do szybkiego sprzedaży, często używana do szybkiego rozpoczęcia biznesu lub ukrycia rzeczywistego właściciela.

Technika podziału dużych kwot pieniędzy na wiele mniejszych, aby uniknąć zgłoszenia transakcji do organów nadzorczych i ukryć prawdziwe źródło środków, często wykorzystywana w praniu pieniędzy.

Ocena ryzyka na poziomie ponadnarodowym, prowadzona przez organizacje międzynarodowe lub regionalne, mająca na celu identyfikację i analizę zagrożeń związanych z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu w różnych krajach lub regionach.

Podmiot lub grupa podmiotów zarejestrowanych w jurysdykcji offshore, często wykorzystywana do ukrywania własności, optymalizacji podatkowej lub ochrony aktywów, co może wiązać się z ryzykiem prania pieniędzy lub unikania opodatkowania.

Środki i procedury stosowane przez instytucje finansowe w celu ochrony przed oszustwami, praniem pieniędzy, finansowaniem terroryzmu oraz innymi zagrożeniami finansowymi, obejmujące m.in. weryfikację klientów, monitoring transakcji i raportowanie podejrzanych działań.

Wzajemne powiązania gospodarcze między podmiotami, obejmujące handel, inwestycje, współpracę finansową i wymianę usług, które mogą wpływać na ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu w kontekście AML/CFT.

Raport o podejrzanej transakcji, który instytucje finansowe i inne podmioty obowiązane zgłaszają do odpowiednich organów państwowych, gdy mają podejrzenie, że dana transakcja może być związana z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu.

Działanie polegające na dzieleniu dużych transakcji finansowych na mniejsze, aby uniknąć obowiązku zgłoszenia ich organom nadzorczym, często stosowane w celu ukrycia nielegalnego pochodzenia środków (pranie pieniędzy).

Osoba, która ujawnia nielegalne, nieetyczne lub nieprawidłowe działania w organizacji, często ryzykując swoją karierę, aby zwrócić uwagę na naruszenia prawa lub nadużycia, zwłaszcza w kontekście przeciwdziałania praniu pieniędzy i korupcji.

Środki finansowe pochodzące z działalności o wątpliwej legalności, które nie są całkowicie nielegalne, ale ich źródło jest niejasne lub nie do końca zgodne z przepisami, co utrudnia ich kontrolę i wykrywanie prania pieniędzy.

Szkolenie dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy, mające na celu zwiększenie wiedzy i umiejętności pracowników instytucji finansowych oraz innych podmiotów obowiązanych w zakresie rozpoznawania, zapobiegania i zgłaszania działań związanych z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu.

Proceder prania pieniędzy poprzez fałszowanie lub manipulowanie dokumentami handlowymi, wartością towarów lub usług w międzynarodowym handlu, w celu ukrycia pochodzenia nielegalnych funduszy.

Stosowanie przemocy lub groźby przemocy w celu zastraszenia społeczeństwa, wywarcia presji na władze lub destabilizacji sytuacji politycznej, często motywowane ideologią, religią lub celami politycznymi.

Operacja finansowa, której cel, źródło środków lub uczestnicy budzą podejrzenia i nie są wystarczająco wyjaśnione, co może wskazywać na ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.

Operacja finansowa, która odbiega od normalnych wzorców klienta lub charakteru działalności, budząc podejrzenia co do jej celu, wartości lub sposobu wykonania, i mogąca wskazywać na potencjalne ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.

Jednorazowa transakcja finansowa, która nie jest częścią regularnych operacji klienta i może wymagać dodatkowej uwagi w kontekście przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Operacja finansowa, która budzi wątpliwości co do jej legalności lub celu, może wskazywać na pranie pieniędzy, finansowanie terroryzmu lub inne nielegalne działania i wymaga zgłoszenia odpowiednim organom nadzorczym.

Transakcja finansowa przekraczająca określoną prawem lub regulacjami kwotę, która wymaga szczególnej kontroli, raportowania lub dodatkowej weryfikacji w ramach przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Powiązana transakcja, czyli zestaw operacji finansowych, które są ze sobą powiązane czasowo, pod względem uczestników lub celu, co może wskazywać na próbę obejścia przepisów AML lub ukrycia źródła środków.

Proces przesyłania pieniędzy lub innych aktywów finansowych między stronami, obejmujący inicjację, realizację i rozliczenie transakcji, stosowany zarówno w codziennych operacjach bankowych, jak i w bardziej złożonych transferach podlegających monitorowaniu w ramach AML/CFT.

Prawna struktura, w której jedna osoba (powiernik) zarządza majątkiem na rzecz innych osób (beneficjentów) zgodnie z ustalonymi zasadami, często stosowana do ochrony majątku, planowania spadkowego lub celów filantropijnych.

Agencja Organizacji Narodów Zjednoczonych zajmująca się zwalczaniem narkotyków, przestępczości zorganizowanej, korupcji oraz wspierająca państwa w zakresie bezpieczeństwa i praworządności.

Polska ustawa regulująca zasady przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, nakładająca obowiązki na instytucje finansowe i inne podmioty w zakresie identyfikacji klientów, monitorowania transakcji oraz raportowania podejrzanych działań.

Majątek lub korzyść majątkowa, których pochodzenie nie może zostać wyjaśnione lub uzasadnione przez osobę posiadającą, co może wskazywać na nielegalne źródło, takie jak przestępstwa finansowe lub pranie pieniędzy.

Cyfrowy środek płatniczy, który nie jest emitowany przez państwo i funkcjonuje głównie w internecie, używany do przeprowadzania transakcji online, często o zdecentralizowanym charakterze, np. kryptowaluty takie jak Bitcoin.

Proces wprowadzania środków finansowych do systemu finansowego, często pochodzących z zewnętrznych źródeł, który może być wykorzystywany do ukrywania nielegalnego pochodzenia pieniędzy w ramach prania pieniędzy.

Przedmioty lub zasoby o wysokiej wartości ekonomicznej, takie jak nieruchomości, dzieła sztuki, pojazdy, metale szlachetne czy papiery wartościowe, które mogą być wykorzystywane do przechowywania lub prania nielegalnych środków.

Zgłaszanie nielegalnych, nieetycznych lub nieprawidłowych działań w organizacji przez pracownika lub inną osobę, mające na celu ujawnienie nadużyć, korupcji lub przestępstw i ochronę interesu publicznego.

Międzynarodowe stowarzyszenie głównych banków, które opracowuje wytyczne i najlepsze praktyki w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy, finansowaniu terroryzmu oraz zarządzania ryzykiem finansowym, promując globalne standardy compliance.

Tymczasowe zatrzymanie lub wstrzymanie wykonania transakcji finansowej w celu przeprowadzenia dodatkowej weryfikacji, np. w ramach działań przeciwdziałających praniu pieniędzy lub finansowaniu terroryzmu.

Pogłębiona analiza danych lub informacji w celu dokładniejszego zrozumienia ryzyka, wykrycia podejrzanych działań lub potwierdzenia zgodności z przepisami AML/CFT.

Grupa osób działająca wspólnie w celu popełniania przestępstw, często o charakterze zorganizowanym, dla uzyskania nielegalnych korzyści finansowych lub innych celów przestępczych.